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                法規資料庫
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                【法規名稱】關於印發《會計師事務所從事證】券服務業務備案管理辦法←》的通知
                【頒布單位】財政部
                【發文字號】財會〔2020〕11號
                【頒布日期】2020-7-24
                【實施日期】2020-7-24
                【是否有效】全文有效
                【法規類別】工商法規
                【稅 種】
                【地 區】
                【點擊次數】383
                【全 文】

                有關會計師事務所:

                  為規範會計師事務所從事々證券服務業〖務備案行為,推動形成市場化篩選及◣科學管理格局,根據《中華人民共和國註冊會計師法》、《中華人民↘共和國證券法》等,財政部會同證監會制定了《會計師事務所從事證券服▆務業務備案管理辦法》,現予印發,自2020824日起施行。有關事項通知如下:

                  一、關於備案渠道

                  會計師事務所從事證券服務業務,可以選擇登錄財政會計行業」管理系統或證監會會計師事務所與資產評估機構備案系統(以下簡稱證監會備案系統)填報備案信∮息。財政部、證監會貫徹落實國務院“放管服”改革要求,通過系統間信息推送的方式實〓現備案信息共享。會計師事務所只需在一個系統◢填報︼備案信息,並在另一個系╱統確認提交,無需重復填報。

                  二、關於→首次備案

                  會計師事務所登錄財政會計行業管☉理系統填報證券服務業務備案信息々的:財政會計行業管理系統自◆動導出已有信息,會計師事務所核↙對、補充後提∏交;財政會計行業管理系統自動將備案信息推送至▲證監會備案系統;會計↓師事務所登錄證監會備案系統確認提交。

                  會計師事務所登◣錄證監會備案系統填報證券服務業務備案信息的:可在線下將備案表格填寫完整後按要求上傳,證監會備案系統將備案信息推送【至財政會計行業管理系統;會計師事務所在證監◇會備案系統中填報的信息與財政會計行業管理系統中已⌒有信息不符的,將予以退回,並需在證監會備案系統中核對更∩正相關信息後重新提交。

                  三、關於重大事項備★案

                  已備案【會計師事務所發生本辦法第九條第(一)至(六)項變更的,按照《會計師事務所執業許可和監督管理辦法》規定在省級財政部門履行相關程序後,財政會計行業管理系統同步將相關變更信Ψ息推送至證監會備案系統,會計師事務所登錄證監會備案系統確認提交。

                  已備案會計師事務所發生本辦法第九條其他變更事「項的,可以選擇財政會計行業管理系統或證監會備案系▼統填報備案信息。

                  四、年度備案

                  會計師事務所從事證券服務業務,應當在ω每年430日前按本辦法規定進行年度備案,年度□ 備案信息可以選擇財政會計行業管理系統或證監會備案系統填報。

                  五、原證券資格會計師事務所首次備案信息填報※方式

                  本辦法實施後,財政會計行業管理系統、證監會備案系統自動生成原證券資格會計師∑ 事務所備案信息,相關會計師事務所可以選擇財政會計行業管理系統或證監會備案系統進行核對、補充填報。

                  附件:會計師事務所從事證券服務業務備案管理辦法

                                                       財政部   證監會

                                                        2020721

                 

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